受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社山産	66,885
株式会社エヌエスティー	57,423
サントリービジネスエキスパート株式会社	55,421
水道機工株式会社	55,016
日清食品ホールディングス株式会社	47,250
その他	1,099,584
合計	1,381,580

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
平成26年7月 満期	251,277
平成26年8月 満期	491,839
平成26年9月 満期	371,062
平成26年10月 満期	212,468
平成26年11月 満期	47,773
平成26年12月 満期	6,843
平成27年1月 満期	316
合計	1,381,580

2014/09/29 9:34

#2 期末日満期手形の会計処理

※1 期末日満期手形について
受取手形は手形交換日をもって決済処理しております。なお、前期末日は金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成25年6月30日)	当事業年度(平成26年6月30日)
受取手形	61,618千円	-千円

2014/09/29 9:34

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(資産)
当事業年度末の資産につきましては、流動資産合計が127億31百万円となり、前事業年度末に比べて6億64百万円の減少となりました。これは主に受取手形が1億6百万円増加した一方、現金及び預金が7億62百万円、売掛金が92百万円減少したことによるものであります。
固定資産合計は、前事業年度末に比べて1億36百万円増加し、26億24百万円となりました。これは主に投資有価証券が1億93百万円増加したことによるものであります。

2014/09/29 9:34

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクがあります。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿って与信枠を決定し、また主要な顧客の信用情報を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクがあります。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体(取引先企業等)の財務状況等を把握し、取引先企業等との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。

2014/09/29 9:34