繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	225		220
繰延税金負債
譲渡損益調整勘定	-		△50

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

2024/06/28 10:07

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	531		543
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△194		△408

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/06/28 10:07

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の固定負債の残高は27億99百万円となり、前連結会計年度末より2億82百万円増加いたしました。
増加の主な要因は、繰延税金負債の増加(4億13百万円)、減少の主な要因は、固定負債の「その他」の減少(1億円)であります。
(純資産)

2024/06/28 10:07

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(単位:百万円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金負債	221	483

上記の繰延税金負債483百万円は、繰延税金資産220百万円と繰延税金負債703百万円の相殺後の金額であります。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2024/06/28 10:07