有価証券報告書-第36期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社の資金運用につきましては、短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの社債の発行により資金を調達しております。また、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び債券であり、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権につきましては、与信管理規程に基づき、担当部門において主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券につきましては、管理部門において定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき管理部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2 参照)。
前事業年度(平成28年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,673,656	2,673,656	―
(2) 受取手形	19,655	19,655	―
(3) 売掛金	1,380,736	1,380,736	―
(4) 投資有価証券	8,788	8,788	―
資産計	4,082,837	4,082,837	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
当事業年度(平成29年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,699,471	1,699,471	―
(2) 受取手形	9,298	9,298	―
(3) 売掛金	1,468,904	1,468,904	―
貸倒引当金(※)	△5,670	△5,670	―
	1,463,234	1,463,234	―
(4) 投資有価証券	11,232	11,232	―
(5) 関係会社長期貸付金	760,000	779,674	19,674
資産計	3,943,237	3,962,911	19,674
(6) 社債(1年内償還予定の社債 を含む)	400,000	404,309	4,309
負債計	400,000	404,309	4,309

(※) 売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価については取引所の価格によっております。また、貸借対照表計上額と取得原価の差額については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5) 関係会社長期貸付金
時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(6) 社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
非上場株式及び債券	28,401	30,143
関係会社株式	111,040	122,040
その他の関係会社有価証券	―	52,038

非上場株式及び債券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
また、関係会社株式及びその他の関係会社有価証券については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,673,656	―	―	―
受取手形	19,655	―	―	―
売掛金	1,380,736	―	―	―
合計	4,074,049	―	―	―

当事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,699,471	―	―	―
受取手形	9,298	―	―	―
売掛金	1,468,904	―	―	―
関係会社長期貸付金	―	760,000	―	―
合計	3,177,675	760,000	―	―

4 社債、新株予約権付社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年9月30日)
該当事項はありません。
当事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債(1年内償還予定の社債を含む)	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	200,000
合計	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	200,000