有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,502千円	10,520千円
商品評価損	270千円	938千円
未払事業税	8,568千円	1,709千円
その他有価証券評価損	31,100千円	31,100千円
貸倒引当金	9,982千円	9,809千円
長期未払金	1,120千円	1,120千円
償却資産減損損失	14,540千円	13,864千円
土地等減損損失	23,671千円	23,671千円
その他	30,091千円	30,777千円
繰延税金資産小計	130,847千円	123,511千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△96,402千円	△96,044千円
評価性引当額小計(注)1	△96,402千円	△96,044千円
繰延税金資産合計	34,445千円	27,467千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	82,047千円	187,502千円
固定資産圧縮積立金	56,789千円	55,197千円
繰延税金負債合計	138,837千円	242,700千円
繰延税金資産の純額(△は負債)	△104,391千円	△215,232千円

(注) 1.評価性引当額が358千円減少しております。この減少の主な内容は、償却資産減損損失に係る評価性引当額が355千円減少したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.12%		0.74%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14%		△0.37%
繰越欠損金控除	△9.55%		-%
住民税均等割等	0.40%		1.08%
留保金課税	6.54%		1.33%
評価性引当額の増減	△1.13%		△0.10%
その他	0.84%		△0.87%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.70%		32.43%