訂正有価証券報告書-第68期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
(繰延税金資産)
減損損失	143百万円	234百万円
資産除去債務	160 〃	123 〃
賞与引当金	132 〃	98 〃
減価償却費	43 〃	46 〃
繰越欠損金	86 〃	37 〃
退職給付に係る負債	42 〃	27 〃
未払費用	20 〃	15 〃
その他	63 〃	30 〃
繰延税金資産小計	691百万円	612百万円
評価性引当額	△273 〃	△180 〃
繰延税金資産合計	418百万円	432百万円

(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,252百万円	1,526百万円
資産除去債務に対応する除去費用	72 〃	49 〃
その他	106 〃	120 〃
繰延税金負債合計	1,432百万円	1,696百万円
繰延税金負債の純額	1,013百万円	1,264百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
(流動資産)
繰延税金資産	218百万円	137百万円
(固定負債)
繰延税金負債	1,231百万円	1,401百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.1〃	3.6〃
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.4〃	△3.4〃
住民税均等割等	1.2〃	5.0〃
評価性引当額の増減	△5.4〃	△5.9〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△1.0〃	△0.2〃
未実現利益の実現	―〃	△3.3〃
その他	2.4〃	△2.9〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8%	23.6%