有価証券報告書-第67期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い金融資産に限定しております。また、借入金等による資金調達は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の「売上債権管理規程」に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
有価証券は主に譲渡性預金、投資有価証券は主に株式及び債券であり、株式及び債券は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、毎月、時価の把握を行っております。また、非上場株式及び関係会社株式については、定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、4ヶ月以内に決済されております。また、営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(令和2年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,455,677	4,455,677	-
(2)受取手形	464,793	464,793	-
(3)電子記録債権	359,010	359,010	-
(4)売掛金	1,352,744	1,352,744	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	2,059,738	2,059,738	-
資産計	8,691,964	8,691,964	-
(1)支払手形	91,493	91,493	-
(2)電子記録債務	1,571,126	1,571,126	-
(3)買掛金	447,857	447,857	-
負債計	2,110,476	2,110,476	-

当事業年度(令和3年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,527,710	2,527,710	-
(2)受取手形	311,580	311,580	-
(3)電子記録債権	406,361	406,361	-
(4)売掛金	1,438,988	1,438,988	-
(5)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	4,579,281	4,579,281	-
資産計	9,263,921	9,263,921	-
(1)支払手形	90,785	90,785	-
(2)電子記録債務	1,558,414	1,558,414	-
(3)買掛金	547,195	547,195	-
負債計	2,196,396	2,196,396	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (令和2年6月30日)	当事業年度 (令和3年6月30日)
非上場株式	124,674	71,684
関係会社株式	0	0

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和2年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,455,677	-	-	-
受取手形	464,793	-	-	-
電子記録債権	359,010	-	-	-
売掛金	1,352,744	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)社債	-	-	1,100,000	-
合計	6,632,225	-	1,100,000	-

当事業年度(令和3年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,527,710	-	-	-
受取手形	311,580	-	-	-
電子記録債権	406,361	-	-	-
売掛金	1,438,988	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)社債	-	-	1,100,000	-
(2) その他(譲渡性預金)	2,300,000	-	-	-
合計	6,984,640	-	1,100,000	-