半期報告書-第28期(2026/01/01-2026/12/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、取締役会から委任された権限に基づき、2026年6月12日開催の執行役会において、株式会社メタプラネット証券(旧社名:Siiibo証券株式会社)の発行済株式の全てを取得し、同社を当社の完全子会社とすることを決議し、同日付で、株式会社メタプラネット証券の株主との間で株式譲渡契約を締結し、2026年7月13日付で実行いたしました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:株式会社メタプラネット証券(旧社名:Siiibo証券株式会社)
事業の内容 :金融商品取引業(第一種金融商品取引業)。
社債を中心とする証券プラットフォームの運営。
② 企業結合を行った主な理由
株式会社メタプラネット証券は、第一種金融商品取引業者であり、同社が有する金融商品取引業の登録、社債プラットフォーム及び顧客基盤を活用し、ビットコインを基盤とする金融商品の企画・組成から国内投資家への販売・提供までを一体的に担う体制を構築することを目的とするものです。
③ 企業結合日他
執行役会決定日 :2026年6月12日
株式譲渡契約締結日 :2026年6月12日
株式譲渡の実行日 :2026年7月13日
④ 企業結合の法的形式
株式取得
⑤ 結合後企業の名称
株式会社メタプラネット証券
⑥ 取得した議決権比率
議決権比率:100%
株式数 :合計296,476株

株式の種類	株式数(株)
普通株式	114,662
A-1種優先株式	35,543
A-2種優先株式	7,337
A-3種優先株式	16,122
B-1種優先株式	49,998
B-2種優先株式	14,675
C-1種優先株式	58,139
合計	296,476

⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価として株式を取得したことにより、当社が支配を獲得したためであります。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	2,100百万円
取得原価		2,100百万円

(3)主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 約50百万円
(4)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。