半期報告書-第27期(2024/10/01-2025/09/30)

(取得による企業結合)
当社は、2024年9月26日開催の取締役会において、TERAZの発行済株式の66.7%を取得して連結子会社化することについて決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。また、2024年10月1日に当該株式を取得いたしました。
詳細は「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりであります。
(取得による企業結合)
当社は、2024年11月14日開催の取締役会において、ワークス・グループの持株会社であるGCJG30(2024年12月にCOWAに商号変更。)の発行済全株式を取得して子会社化することについて決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。また、2024年11月15日に当該株式を取得いたしました。
詳細は「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりであります。
(シンジケートローン契約の締結)
当社は、2024年12月13日開催の取締役会において、株式会社三井住友銀行及び株式会社大分銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結することを決議し、同日付で締結いたしました。
当該契約の概要は以下のとおりであります。

目的	株式の取得資金とそれに伴う借入(ブリッジローン)の返済及び当社グループの将来の資金需要の機動的かつ安定的な資金の調達を目的としております。
組成金額	28億円
実行日	2024年12月30日
満期日	2031年12月30日(予定)
契約期間	2024年12月30日～2031年12月30日(予定)
アレンジャー	株式会社三井住友銀行 (コ・アレンジャー)株式会社大分銀行
エージェント	株式会社三井住友銀行
担保	無し
財務制限条項	① 経常利益2期連続損失回避 ② 純資産維持(2024年9月期及び直近期のいずれか多い方の75%以上)
参加金融機関	株式会社福岡銀行、三井住友信託銀行株式会社、株式会社伊予銀行、株式会社みずほ銀行