支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	35,221千円	-千円
支払手形	261,172	-

2014/06/25 17:15

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

<固定資産>固定資産は、前連結会計年度末に比べ41百万円(2.0%)増加し、21億73百万円となりました。この主な要因は、前連結会計年度に比べ有形固定資産が、減損損失及び減価償却により28百万円減少し、保有株式の時価の上昇等により投資その他の資産が66百万円増加したことによるものであります。
<流動負債>流動負債は、前連結会計年度末に比べ12億41百万円(26.7%)増加し、58億81百万円となりました。この主な要因は、売上高増加に伴う仕入高の増加により支払手形及び買掛金、電子記録債務等の仕入債務が前連結会計年度末に比べ12億1百万円、未払法人税等が24百万円、未払消費税等が22百万円増加したことによるものであります。
<固定負債>固定負債は、前連結会計年度末に比べ3億81百万円(11.1%)減少し、30億64百万円となりました。この主な要因は、前連結会計年度末に比べ長期借入金が3億77百万円減少したことによるものであります。

2014/06/25 17:15

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日です。
長期借入金及び社債は主に長期運転資金及び設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利変動リスクに晒されていますが、このうち一部の長期借入金については、支払金利の変動を回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しています。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。

2014/06/25 17:15