有価証券報告書-第49期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年8月31日)		当連結会計年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	17,195	千円	18,217	千円
賞与引当金	781	〃	371	〃
未払事業税	5,883	〃	3,277	〃
土地評価損	51,851	〃	51,851	〃
役員退職慰労引当金	62,031	〃	63,122	〃
減価償却費	17,205	〃	25,248	〃
資産除去債務	67,324	〃	67,669	〃
連結会社内部利益消去	9,051	〃	8,947	〃
その他	9,508	〃	4,572	〃
繰延税金資産小計	240,833	千円	243,279	千円
評価性引当額	△114,130	千円	△114,974	千円
繰延税金資産合計	126,703	千円	128,304	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△50,606	千円	△47,135	千円
繰延税金負債合計	△50,606	千円	△47,135	千円
繰延税金資産純額	76,096	千円	81,169	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年8月31日)		当連結会計年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
留保金課税	2.6	〃	1.8	〃
住民税均等割等	0.9	〃	1.0	〃
評価性引当額	0.5	〃	△0.1	〃
その他	△0.0	〃	0.4	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6	%	33.7	%