有価証券報告書-第90期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,834千円		4,264千円
賞与引当金	5,138		5,397
退職給付に係る負債	102,093		101,430
商品券回収損引当金	73,854		71,173
株式評価損	11,758		11,758
未払事業所税	7,643		7,570
未払事業税	4,314		8,234
その他	30,072		34,095
繰延税金資産小計	239,709		243,925
評価性引当額	△188,453		△164,360
繰延税金資産合計	51,256		79,564
繰延税金負債
固定資産認定損	△9,111		△8,735
その他有価証券評価差額金	△14,889		△9,637
その他	△353		△141
繰延税金負債合計	△24,354		△18,514
繰延税金資産の純額	26,901		61,049

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.4
住民税均等割等	1.1		0.4
評価性引当額の増減	△9.4		△6.9
連結子会社との税率差異	△0.6		△0.2
その他	△1.4		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6		25.0