- #1 コーポレート・ガバナンスの概要（連結）
(5) 財務報告の信頼性を確保するための体制
・企業グループ全体の財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法その他の関係法令に基づく内部統制の整備、運用の体制および評価に関する基本方針を定め、適正に機能することを継続的に評価し、必要な場合は適宜改善を行う。
(6) 当社およびその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
2024/05/29 12:19- #2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
当社の報告セグメントは、当社企業グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている。
当社企業グループでは、上記を基礎とした、商品・サービスの特性及び販売市場の類似性に基づき、複数の事業セグメントを集約したうえで、「百貨店業」「ホテル業」「出版業」及び「飲食業」を報告セグメントとしている。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
2024/05/29 12:19- #3 事業等のリスク
(4)商品取引
当社企業グループの主要なセグメントである百貨店業は、消費者と商品取引を行っている。提供する商品については、適正な商品であることや安全等に十分留意しているが、万一欠陥商品や食中毒を引き起こす商品等、瑕疵のある商品を販売した場合、公的規制を受ける可能性があるとともに、製造物責任や損害賠償責任等による費用が発生する場合がある。また、消費者から信用失墜による売上高の減少等、当社企業グループの財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの状況等に影響を及ぼす可能性がある。
販売商品の品質管理・衛生管理については、「表示」や「安全衛生」に関して全社的に第三者機関の現状調査による指導および研修を定期的に開催している。
2024/05/29 12:19- #4 会計方針に関する事項（連結）
- リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上している。2024/05/29 12:19 - #5 報告セグメントの概要（連結）
当社の報告セグメントは、当社企業グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている。
当社企業グループでは、上記を基礎とした、商品・サービスの特性及び販売市場の類似性に基づき、複数の事業セグメントを集約したうえで、「百貨店業」「ホテル業」「出版業」及び「飲食業」を報告セグメントとしている。
2024/05/29 12:19- #6 引当金明細表（連結）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 賞与引当金 | 48,000 | 72,000 | 48,000 | 72,000 |
| 商品券回収損失引当金 | 239,203 | 124,406 | 141,199 | 222,410 |
| 関係会社事業損失引当金 | 12,059 | - | 12,059 | - |
- #7 提出会社の親会社等の情報（連結）
1【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はない。
2024/05/29 12:19- #8 株式の保有状況（連結）
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的とするいわゆる純投資目的の株式と、中長期的視点での営業戦略及び財務戦略の円滑な遂行を踏まえ、重要な取引先との商品供給、資金調達等取引の関係維持・強化の目的で中長期的な企業価値の向上に資するため必要と判断する企業の株式を政策保有株式として保有している。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
2024/05/29 12:19- #9 災害による損失の注記（連結）
※5 災害による損失の内容は次のとおりである。
| 前連結会計年度(自 2022年3月1日至 2023年2月28日) | 当連結会計年度(自 2023年3月1日至 2024年2月29日) |
| 商品及び製品 | -千円 | 8,406千円 |
| 計 | - | 8,406 |
- #10 発行済株式、株式の総数等（連結）
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(2024年2月29日) | 提出日現在発行数(株)(2024年5月29日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 6,003,400 | 6,003,400 | 東京証券取引所スタンダード市場 | 単元株式数100株 |
| 計 | 6,003,400 | 6,003,400 | - | - |
- #11 社外取締役（及び社外監査役）（連結）
社外取締役は、会計監査人と意見交換を行い相互連携を図るとともに、常勤監査等委員が内部監査室と意見交換を行った内容について常勤監査等委員より報告を受けている。
社外取締役中村太郎氏は、中村酒造株式会社代表取締役社長であり、当社株式12千株を保有している。当社は同社と商品仕入れ取引がある。
社外取締役浅田英郎氏は、当社株式1千株を保有している。浅田氏と当社の間には、当社株式の保有以外、特別な人間関係、取引関係その他利害関係はない。
2024/05/29 12:19- #12 税効果会計関係、財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2023年2月28日) | | 当事業年度(2024年2月29日) |
| 繰越欠損金 | 328,967 | | 170,379 |
| 商品券回収損失引当金 | 82,046 | | 76,286 |
| その他 | 410,826 | | 399,357 |
(注) 評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金及び
商品券回収損失引当金等に係る
評価性引当額の減少である。
- #13 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2023年2月28日) | | 当連結会計年度(2024年2月29日) |
| 繰越欠損金 (注)1 | 737,752 | | 591,446 |
| 商品券等回収損失引当金 | 82,046 | | 76,286 |
| 役員退職慰労金 | 27,440 | | 27,028 |
(前連結会計年度)
なお、上記のほか、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が353,427千円ある。
- #14 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）
- 商品と企画」による差別化促進
・上質な百貨店MDの集約、地域モノポリーブランド・企画の導入推進
・北陸初登場・初開催、本物にこだわった催事運営
・若年層集客に向けたコンテンツ系催事の開催促進
②販売力・推進力の強化
・販売の糧となる商品知識習得に向けた勉強会の強化推進
・従業員総がかりで取組む全社重点企画の取組み
・香林坊・富山店企画融合、一体運営による販売機会拡大
③顧客拡大・深耕への取組み
・優良顧客拡大に向けた「DPC(ダイワプライマリーカード)ゴールド」の新設
・SNS発信強化による広域集客、インバウンド取込み
・取組先協業による新規顧客獲得施策の実行
④新情報システム基盤の確立と有効活用
・新情報システムの早期安定稼働と有効活用
・従業員のITリテラシー向上とデジタル対応力強化
⑤コスト構造改革の推進
・LED化推進等による光熱費対策促進
・物流コスト抑制に向けた効率化の検討
・デジタル化推進によるペーパーレス促進
⑥CSR経営の推進
・法令遵守の業務推進の徹底2024/05/29 12:19 - #15 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
報告セグメントごとの状況は次のとおりである。
百貨店業においては、重点顧客層の深掘りと次世代顧客層の獲得に向け、新しい「商品と企画」の開発に努めるとともに、地域では当社にしかできない企画を連打してきた。
香林坊店では、昨年6月と10月に化粧品売場を改装し品揃えの充実を図るとともに、昨年6月下旬には1階に「トリーバーチ」を新規導入する等、本物志向の顧客ニーズへの対応を強化してきた。
2024/05/29 12:19- #16 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下の通りである。
商品の販売に係る収益認識
当社企業グループの顧客との契約から生じる収益は、百貨店業を主たる事業としており、商品の引渡時点において総額で収益(売上高)を計上している。
2024/05/29 12:19- #17 重要な会計方針、財務諸表（連結）
当社と顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりである。
商品の販売に係る収益認識
当社の顧客との契約から生じる収益は、百貨店業を主たる事業としており、商品の引渡時点において総額で収益(売上高)を計上している。
2024/05/29 12:19- #18 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
2024/05/29 12:19
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
