四半期報告書-第74期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)

14.後発事象
(子会社の増資)
当社は、2024年2月13日開催の取締役会において、連結子会社であるKisetsu Saison Finance(India)Pvt.Ltd.(以下、「Credit Saison India」)がみずほ銀行及びその子会社から第三者割当増資による資金調達を行うことを決議しました。本出資により、みずほ銀行及びその子会社はCredit Saison Indiaの普通株式の15%程度を取得し、みずほ銀行はCredit Saison Indiaに取締役を1名派遣します。これによりCredit Saison Indiaはみずほ銀行の持分法適用会社となる予定です。
(1)増資の目的
Credit Saison Indiaは、独資かつゼロからの事業立ち上げを実現し、2019年の事業開始以降、成長フェーズに合わせたステップ戦略により確実な成長を遂げてきました。
多彩な経験を持つ経営陣による現地主導のマネジメントのもと、現地のノンバンクへの貸付やFintech事業者との提携レンディングを中心に事業を展開し、2020年度には単年黒字化を達成、債権残高は約1,700億円(2023年12月実績)と順調に事業を拡大してきました。直近では直接顧客に貸付を行うダイレクトレンディング事業を強化することでCredit Saison Indiaの継続的な成長とともに収益性の向上も図っています。
また、資本政策においては、インド最大級の格付会社より長期格付AAAを取得し、社債やCPの発行など直接・間接両面における多様な調達手段を通じて、Credit Saison Indiaの一層の成長を目指しています。
このたび、グローバルに金融ビジネスを展開する〈みずほ〉のノウハウ・リソースを活用することで、Credit Saison Indiaの財務基盤の強化および提供サービスの拡充が可能となることで同社の更なる成長に資すると判断し、本出資に関する合意に至りました。
(2)連結子会社の概要

① 名称	Kisetsu Saison Finance (India) Pvt. Ltd.
② 所在地	IndiQube Lexington Tower, 1st Floor Tavarekere Main Road, S.G. Palya, Bangalore KA India
③ 代表者 の役職・氏名	Kisetsu Saison Finance CEO and Director Presha Paragash
④ 事業内容	個人、中小企業向けレンディング事業
⑤ 増資前の資本金	14,272.9百万INR
⑥ 設立年月日	2018年6月7日
⑦ 決算期	3月31日
⑧ 増資前の当社グループの 持株比率及び議決権比率	持株比率99.9%、議決権比率99.9%

(3)資金調達の概要

① 新たに発行する株式数	277,136,259株
② 発行価額	43.30 INR
③ 払込総額	12,000百万INR
④ 払込期日	2023年度中を想定
⑤ 割当先	株式会社みずほ銀行、及びその子会社
⑥ 増資後の資本金	17,044.3百万INR
⑦ 増資後の発行済株式数	1,704,435,160株
⑧ 増資後の当社の持株比率 及び議決権比率	持株比率83.6%、議決権比率83.6%