固定資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(注)1 セグメント利益の調整額△1,191百万円には、セグメント間取引消去107百万円、各報告セグメントに分配していない全社費用△1,298百万円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない人件費及び一般管理費であります。セグメント資産の調整額8,600百万円には、セグメント間取引消去等の△10,772百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産19,373百万円が含まれています。全社資産の主なものは、当社での現金及び預金、投資有価証券、全社共有設備等であります。減価償却費の調整額15百万円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額28百万円は全て、全社資産に係るものであります。
2 セグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

2023/03/30 16:00

#2 セグメント表の脚注（連結）

グメント利益の調整額△1,014百万円には、セグメント間取引消去160百万円、各報告セグメントに分配していない全社費用△1,174百万円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない人件費及び一般管理費であります。セグメント資産の調整額3,800百万円には、セグメント間取引消去等の△11,190百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産14,998百万円が含まれています。全社資産の主なものは、当社での現金及び預金、投資有価証券、全社共有設備等であります。減価償却費の調整額3百万円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額7百万円は全て、全社資産に係るものであります。2023/03/30 16:00

#3 リース取引関係、連結財務諸表（連結）

① リース資産の内容
・有形固定資産 主として、リテール事業における器具備品であります。
・無形固定資産 主として、リテール事業におけるソフトウェアであります。

2023/03/30 16:00

#4 事業等のリスク

⑪固定資産の減損について
当社グループでは、保有する資産に対して将来における価値の発揮を見込んだ上で、取得を行っておりますが、何らかの事由により将来キャッシュ・フローなどを算定し、減損損失の認識および測定を実施した結果によって固定資産の減損損失を計上する場合があり、当社グループの経営成績および財政状況に大きな影響を及ぼす可能性があります。
⑫在庫リスクについて

2023/03/30 16:00

#5 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	2,372百万円
固定資産	7,132百万円
繰延資産	0百万円

(3)会計処理
移転したことにより受け取った対価となる財産の時価と、移転した事業に係る出資金簿価との差額を移転損益として認識しております。

2023/03/30 16:00

#6 会計方針に関する事項（連結）

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。なお、主要な耐用年数は以下の通りであります。

2023/03/30 16:00

#7 固定資産売却損の注記（連結）

固定資産売却損の内容は次の通りであります。

	前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)	当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
建物及び構築物	△39百万円	-百万円
土地	83百万円	-百万円
計	44百万円	-百万円

(注)同一物件の売却により発生した売却益と売却損は相殺して、連結損益計算書上では固定資産売却損として表示しております。2023/03/30 16:00

#8 固定資産売却益の注記（連結）

固定資産売却益の内容は次の通りであります。

	前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)	当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
建物及び構築物	9百万円	0百万円
機械装置及び運搬具	1百万円	-百万円
工具、器具及び備品	3百万円	0百万円
土地	△1百万円	-百万円
ソフトウェア	0百万円	-百万円
投資不動産	175百万円	-百万円
計	189百万円	1百万円

(注)同一物件の売却により発生した売却益と売却損は相殺して、連結損益計算書上では固定資産売却益として表示しております。2023/03/30 16:00

#9 固定資産除却損の注記（連結）

※7 固定資産除却損の内容は次の通りであります。

	前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
工具、器具及び備品	1百万円	15百万円
リース資産(有形固定資産)	0百万円	-百万円
ソフトウェア	1百万円	2百万円

2023/03/30 16:00

#10 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。2023/03/30 16:00

#11 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2023/03/30 16:00

#12 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により、株式会社モード・エ・ジャコモ、恒和総業株式会社、株式会社オギツ及びその他子会社4社が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による支出(純額)は次のとおりであります。

流動資産	4,014百万円
固定資産	975百万円
流動負債	△3,333百万円

当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
当社の連結子会社であった楽購仕(山東)越境電子商務有限公司は、第三者割当増資により持分比率が低下したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。連結の範囲から除外したことにより減少した資産及び負債の金額は以下のとおりであります。

2023/03/30 16:00

#13 減損損失に関する注記（連結）

当社グループはキャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗等を基本単位としてグルーピングをしております。また賃貸用資産、遊休資産においても主に閉鎖した店舗等の各物件単位を最小単位として個々の資産毎にグルーピングしております。営業活動から生じる損益が継続してマイナスまたは、土地等の時価が帳簿価額より大幅に下落している場合、資産グループの固定資産簿価を全額回収できる可能性が低いと判断した店舗等について、当該資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(157百万円)として特別損失に計上いたしました。
※減損損失の内訳

2023/03/30 16:00

#14 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
固定資産-繰延税金資産	38	百万円	79	百万円
固定負債-繰延税金負債	△625	百万円	△617	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

2023/03/30 16:00

#15 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(4)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品仕入のほか、人件費、店舗家賃および物流費などの営業費用によるものです。また、設備投資資金需要のうち主なものは、新規出店および既存店の改装などによる有形固定資産投資、敷金や保証金の差し入れ等によるものです。
これらの資金需要は、主として営業活動によって得られた自己資金を充当し、必要に応じて借入金等による資金調達を実施する方針としております。当連結会計年度末においては、取引銀行2行と当座借越契約を締結しております。

2023/03/30 16:00

#16 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

③当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
期首残高	1,564百万円	1,000百万円
有形固定資産の取得に伴う増加額	5百万円	34百万円
時の経過による調整額	0百万円	1百万円

2023/03/30 16:00

#17 重要な会計方針、財務諸表（連結）

原材料及び貯蔵品………最終仕入原価法に基づく原価法
3 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産除く)

2023/03/30 16:00