有価証券報告書-第39期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)
- 【提出】
- 2020/05/29 14:27
- 【資料】
- PDFをみる
注記事項-社債及び借入金、リース債務並びにその他の金融負債、連結財務諸表(IFRS)
20.社債及び借入金、リース負債並びにその他の金融負債
(1)金融負債の内訳
社債及び借入金、リース負債並びにその他の金融負債の内訳は以下のとおりであります。
(注)1.平均利率については、当連結会計年度末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.返済期限は当連結会計年度末残高における返済期限であります。
3.注記「2.作成の基礎 (5)表示方法の変更」に記載のとおり、前連結会計年度における「短期リース債務」及び「長期リース債務」をそれぞれ「短期リース負債」及び「長期リース負債」として表示しております。
社債の発行条件の要約は以下のとおりであります。
(注) ( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
(2)担保に供している資産
担保に供している資産は以下のとおりであります。
敷金は、主に店舗用不動産の賃借契約に基づく賃貸人に対する将来の支払(賃借料、早期解約時の違約金及び原状回復費用等)を担保するために供している預託金であります。原状回復義務については資産除去債務を計上しており、その詳細は注記「24.引当金」をご参照ください。担保に供している資産に対応するその他の債務は以下のとおりであります。
(1)金融負債の内訳
社債及び借入金、リース負債並びにその他の金融負債の内訳は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2019年2月28日) | 当連結会計年度 (2020年2月29日) | 平均利率 | 返済期限 | ||||
百万円 | 百万円 | % | |||||
償却原価で測定される金融負債 | |||||||
短期借入金 | 8,451 | 9,756 | 1.16 | - | |||
1年内返済予定の長期借入金 | 31,271 | 69,094 | 0.16 | - | |||
短期リース負債(注)3 | 26,270 | 146,939 | 0.98 | - | |||
社債 | 39,887 | 39,921 | 0.25 | 2022年~2024年 | |||
長期借入金 | 133,264 | 74,017 | 0.30 | 2021年~2025年 | |||
長期リース負債(注)3 | 82,831 | 560,801 | 0.98 | 2021年~2039年 | |||
預り敷金 | 6,802 | 6,375 | - | - | |||
その他 | 7,613 | 7,367 | - | - | |||
デリバティブ負債 | 74 | 75 | - | - | |||
合計 | 336,464 | 914,346 | |||||
流動負債 | 65,993 | 225,789 | |||||
非流動負債 | 270,471 | 688,557 | |||||
合計 | 336,464 | 914,346 |
(注)1.平均利率については、当連結会計年度末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.返済期限は当連結会計年度末残高における返済期限であります。
3.注記「2.作成の基礎 (5)表示方法の変更」に記載のとおり、前連結会計年度における「短期リース債務」及び「長期リース債務」をそれぞれ「短期リース負債」及び「長期リース負債」として表示しております。
社債の発行条件の要約は以下のとおりであります。
会社名 | 銘柄 | 発行 年月日 | 前連結会計年度 (2019年2月28日) | 当連結会計年度 (2020年2月29日) | 利率 | 担保 | 償還 期限 | |||||||
百万円 | 百万円 | % | ||||||||||||
㈱ファミリーマート | 第1回 無担保社債 | 2017年 2月22日 | 30,000 (-) | 30,000 (-) | 0.14 | なし | 2022年 2月22日 | |||||||
㈱ファミリーマート | 第2回 無担保社債 | 2017年 2月22日 | 10,000 (-) | 10,000 (-) | 0.24 | なし | 2024年 2月22日 | |||||||
合計 | - | - | 40,000 (-) | 40,000 (-) | - | - | - |
(注) ( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
(2)担保に供している資産
担保に供している資産は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2019年2月28日) | 当連結会計年度 (2020年2月29日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
敷金 | 89,813 | 88,338 | |
その他の金融資産 | 21 | 1,567 | |
合計 | 89,833 | 89,905 |
敷金は、主に店舗用不動産の賃借契約に基づく賃貸人に対する将来の支払(賃借料、早期解約時の違約金及び原状回復費用等)を担保するために供している預託金であります。原状回復義務については資産除去債務を計上しており、その詳細は注記「24.引当金」をご参照ください。担保に供している資産に対応するその他の債務は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2019年2月28日) | 当連結会計年度 (2020年2月29日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
短期リース負債 | - | 146,939 | |
長期リース負債 | - | 560,801 | |
合計 | - | 707,740 |