有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
(1) 流動資産
賞与引当金	172,816千円	137,790千円
社会保険料	24,194千円	19,290千円
未払事業税	62,891千円	75,052千円
たな卸資産評価損	30,051千円	37,546千円
その他	79,245千円	58,631千円
小計	369,198千円	328,310千円
評価性引当額	△5,522千円	―千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△129千円	―千円
計	363,546千円	328,310千円

(2) 固定資産
退職給付引当金	184,860千円	200,892千円
会員権評価損	28,115千円	11,691千円
資産除去債務	21,258千円	23,507千円
役員退職給与長期未払金	34,972千円	33,179千円
投資有価証券評価損	1,922千円	1,922千円
関係会社出資金評価損	33,080千円	33,080千円
その他	11,207千円	75千円
小計	315,418千円	304,350千円
評価性引当額	△40,020千円	△11,691千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△112,482千円	△118,305千円
計	162,915千円	174,353千円
繰延税金資産合計	526,462千円	502,664千円

(繰延税金負債)
(1) 流動負債
繰延ヘッジ損益	△129千円	―千円
小計	△129千円	―千円
繰延税金資産(流動)との相殺	129千円	―千円
計	―千円	―千円

(2) 固定負債
その他有価証券評価差額金	△112,482千円	△118,305千円
小計	△112,482千円	△118,305千円
繰延税金資産(固定)との相殺	112,482千円	118,305千円
計	―千円	―千円
繰延税金負債合計	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.5%	0.4%
住民税均等割額	0.3%	0.2%
受取配当金等益金不算入項目	△4.1%	△4.3%
その他	0.6%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	28.1%	27.5%