有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	186,796千円	187,629千円
賞与引当金	159,224千円	159,224千円
未払事業税	83,475千円	90,016千円
役員退職給与長期未払金	8,926千円	2,689千円
関係会社出資金評価損	33,080千円	33,080千円
資産除去債務	29,697千円	32,020千円
商品評価損	15,714千円	14,338千円
社会保険料	22,291千円	23,883千円
会員権評価損	11,691千円	11,691千円
投資有価証券評価損	1,922千円	1,922千円
その他	84,900千円	17,328千円
繰延税金資産小計	637,719千円	573,824千円
評価性引当額	△11,691千円	△11,691千円
繰延税金資産計	626,028千円	562,133千円

(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△84,115千円	△102,181千円
繰延税金負債合計	△84,115千円	△102,181千円
繰延税金資産純額	541,912千円	459,951千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.4%	0.2%
住民税均等割額	0.1%	0.2%
受取配当金等益金不算入項目	△4.3%	△4.4%
その他	0.5%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	27.3%	26.8%