有価証券報告書-第59期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)

(当社)
(1)株式交換契約
当社は平成27年4月10日開催の取締役会決議に基づき、連結子会社である株式会社アークミール(以下「アークミール」という。)との間で、アークミールの商品力とノウハウを最大限に発揮した高付加価値製品の開発により、マーケットにおける競争力、ブランド力を高め、間接業務の一元化や、店舗開発の共有、店舗に関わるハード面、店舗運営のソフト面、今後の海外展開についてシナジーを発揮し、それぞれの機能の最適化を目指すことを目的として、同日付で株式交換契約(以下「本株式交換契約」という。)を締結いたしました。
株式交換の概要は以下の通りであります。
① 株式交換の内容
当社を株式交換完全親会社、アークミールを株式交換完全子会社とする株式交換(以下「本株式交換」という。)となります。
② 株式交換の日(効力発生日)
平成27年9月1日
③ 株式交換の方法
株式交換日現在のアークミールの株主名簿に記録の株主に対し、当社は普通株式1,189,058株をアークミール株主に対して割当て交付いたしましたが、交付する株式には、吉野家ホールディングスが発行する新株式を充てました。
④ 株式交換比率

	当社 (株式交換完全親会社)	アークミール (株式交換完全子会社)
株式交換比率	1	0.040

⑤ 株式交換比率の算定根拠
本株式交換の株式交換比率の算定にあたり、公平性を確保するため、両社がそれぞれ別個に独立した第三者算定機関に依頼しました。当該第三者機関は、当社の株式価値については市場株価平均法による算定を行い、アークミールの株式価値については類似会社比較法に加えて将来の事業活動の状況を評価に反映するためのディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法による算定を行いました。
当社およびアークミールは、上記の算定結果を参考に慎重に交渉・協議を重ねた結果、上記④の交換比率が妥当であるとの判断に至りました。
⑥ 株式交換完全親会社となる会社の概要

商号	株主会社 吉野家ホールディングス
所在地	東京都中央区日本橋箱崎町36番2号リバーゲート18階
代表者	代表取締役社長 河村泰貴
資本金	10,265百万円(平成27年9月1月現在)
事業の内容	株式等の保有を通じた企業グループの統括・運営等

(注)平成27年9月1日付で株式会社どんは株式会社アークミールに商号変更いたしました。
(2)固定資産の譲渡契約
当社は、平成28年4月7日付で旧本社ビルの土地及び建物を譲渡する不動産売買契約を締結いたしました。
この譲渡の内容につきましては、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 重要な後発事象」及び「第5 経理の状況 2財務諸表等 (1)財務諸表 重要な後発事象」に記載しております。
(国内子会社)
会社名 ㈱吉野家
フランチャイジーとの加盟契約
(イ)契約の名称
吉野家フランチャイズ・チェーン加盟契約書
(ロ)契約の本旨
本部の許諾による牛丼チェーン経営のためのフランチャイズ契約関係を形成すること。
(ハ)契約の期間
加盟者の店舗開店日より5年間。
(ニ)契約の更新
契約期間満了の際は自動的に契約が終了し、継続して契約を更新する場合は、新たに契約を締結する。
(ホ)登録商標・マークの使用、ノウハウの提供に関する事項
本部は、加盟者との契約が存続する間は、店舗において登録商標およびマークを使用することを許可する。また、加盟者に対し店舗のカラー、デザイン、レイアウト、看板並びに商品化方法およびサービス方法など、フランチャイズ・システムのノウハウを提供する。
(ヘ)加盟に際し、徴収する加盟金、保証金、その他金銭に関する事項

内容
加盟金	一律150万円
更新料	一律75万円
預託保証金	一律75万円
ロイヤリティ	毎月総売上の3%相当額
広告宣伝費	毎月総売上の1%相当額
事務管理費	機器一式に付38千円/月、ポスレジ1台に付6千円/月ほか

会社名 ㈱はなまる
フランチャイジーとの加盟契約
(イ)契約の名称
まんまるはなまるうどんフランチャイズチェーン加盟契約書
(ロ)契約の本旨
本部の承諾による、まんまるはなまるうどん経営のためのフランチャイズ契約関係を形成すること。
(ハ)契約の期間
加盟契約締結の日より5年間
(ニ)契約の更新
契約期間満了の3ヶ月前に双方協議の上決定する。継続して契約を更新する場合は、新たに契約を締結する。
(ホ)登録商標・マークの使用、ノウハウの提供に関する事項
本部は、加盟者との契約が存続する間は、店舗において登録商標およびマークを使用することを許可する。また、加盟者に対し店舗のカラー、デザイン、レイアウト、看板並びに商品化方法およびサービス方法など、フランチャイズ・システムのノウハウを提供する。
(ヘ)加盟に際し、徴収する加盟金、保証金、その他金銭に関する事項

内容
加盟金	350万円(6店舗以上250万円)
更新料	初回更新料 無料 2回目以降の契約更新 一律50万円 更新事務手数料 一律5万円
開店指導料	一律150万円
預託保証金	一律250万円
ロイヤリティ	1店舗当たり18万円/月
広告宣伝費及び 販売促進費	毎月総売上の0.5%
事務管理費	21千円/月