有価証券報告書-第43期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(重要な後発事象)
(会社分割)
当社は、平成30年4月16日開催の取締役会において、会社分割の方法により持株会社体制へ移行するため、分割準備会社として当社100%出資の子会社「株式会社松屋フーズ分割準備会社」の設立と飲食事業の会社分割契約締結を決議いたしました。また、当該会社分割契約については、平成30年6月26日開催の定時株主総会において承認されております。
本件分割後の当社は、平成30年10月1日(予定)で商号を「株式会社松屋フーズホールディングス」に変更し、持株会社体制へ移行する予定ですが、引き続き上場を維持する予定でおります。
なお、会社分割の概要は、以下のとおりであります。
(1)会社分割の目的
当社グループを取り巻く経営環境は、少子高齢化等の社会問題や、外食企業に加え中食企業との競争も激化し一層厳しさを増しております。その様な中で、経営効率を高めながら市場環境の変化に柔軟に対応できる体制の構築、各事業における経営責任の明確化、次世代経営人材の育成を推進することが必要であると考え、持株会社体制へ移行することを決定いたしました。
(2)会社分割の要旨
①分割の日程
取締役会 平成30年4月16日
(分割準備会社設立及び分割契約の承認)
分割準備会社設立 平成30年4月24日
分割契約締結 平成30年4月25日
株主総会承認 平成30年6月26日
分割の効力発生日 平成30年10月1日(予定)
②分割方式
当社を分割会社とし、当社100%出資の分割準備会社である「株式会社松屋フーズ分割準備会社」を承継会社とする分社型(物的)吸収分割の方式により行います。
③分割に係る割当ての内容
承継会社である株式会社松屋フーズ分割準備会社は、本件分割に際して普通株式1,600株を発行し、これを全て分割会社である当社に割当て交付いたします。
④分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
該当事項はありません。
⑤分割により減少する資本金等
資本金等に変更はありません。
⑥承継会社が承継する権利義務
承継会社は、別途吸収分割契約に定める資産、債務、契約その他の権利義務を承継いたします。
⑦債務履行の見込み
本吸収分割後の当社及び承継会社は、いずれも資産の額が負債の額を上回ることが見込まれていること、また、収益状況においても負担すべき債務の履行に支障を及ぼす事態が予測されないことから、債務の履行に問題はないものと判断しております。
(3)分割当事会社の概要

	分割会社 (平成30年3月31日現在)	承継会社 (平成30年4月24日設立)
①商号	株式会社松屋フーズ (平成30年10月1日付けで「株式会社松屋フーズホールディングス」に変更予定)	株式会社松屋フーズ分割準備会社 (平成30年10月1日付けで「株式会社松屋フーズ」に変更予定)
②事業内容	飲食事業	飲食事業
③資本金	6,655,932千円	90,000千円
④発行済株式数	19,063,968株	200株
⑤純資産	38,855,599千円(単体)	90,000千円(単体)
⑥総資産	57,889,127千円(単体)	90,000千円(単体)
⑦従業員数	1,374名(単体)	0名(単体)

(4)分割する事業部門の概要
①分割する部門の事業内容
牛めし業態「松屋」、とんかつ業態「松のや、松乃家等」、すし業態、ラーメン業態、カレー業態、てんぷら業態、カフェ業態をはじめとする飲食事業全般及びその周辺業務。
②分割する部門の経営成績(当連結会計年度)
売上高 92,289,662千円