賞与引当金

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2022/06/30 10:01

#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

科 目	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	299	312	299	312
賞与引当金	299,045	150,733	299,045	150,733
役員賞与引当金	4,620	5,383	4,620	5,383
損害賠償引当金	120,000	-	-	120,000

(注)「ポイント引当金」については、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を当事業年度より適用しており、当期首時点で流動負債の「契約負債」に含めて表示しているため、記載から除外しています。

2022/06/30 10:01

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	46,947千円	45,008千円
未払事業税	38,438千円	25,024千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/30 10:01

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	46,947千円	45,008千円
未払事業税	41,612千円	27,113千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/30 10:01

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法2022/06/30 10:01