有価証券報告書-第70期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	46,947千円	45,008千円
未払事業税	41,612千円	27,113千円
商品券	26,612千円	-千円
ポイント引当金	21,824千円	-千円
契約負債	-千円	47,725千円
退職給付に係る負債	235,092千円	206,132千円
役員退職慰労引当金	29,558千円	31,997千円
減損損失	496,671千円	464,427千円
資産除去債務	177,502千円	182,903千円
土地評価差額	123,432千円	123,432千円
その他	214,334千円	114,020千円
繰延税金資産 小計	1,413,588千円	1,242,762千円
評価性引当額	△228,302千円	△224,624千円
繰延税金資産 合計	1,185,286千円	1,018,137千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△50,561千円	△49,930千円
その他有価証券評価差額金	△122,674千円	△149,751千円
土地評価差額	△124,484千円	△118,645千円
圧縮積立金	△34,128千円	△34,128千円
繰延税金負債 合計	△331,848千円	△352,455千円
繰延税金資産 純額	853,437千円	665,682千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割	1.5%	2.0%
留保金課税	5.1%	0.1%
税額控除	-	△2.0%
役員賞与	0.3%	0.3%
評価性引当額の増減	0.3%	△0.2%
法人税等見込納付還付金	-	△6.9%
その他	0.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3%	23.4%