有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	41,640千円	42,243千円
未払事業税	28,190千円	31,123千円
契約負債	60,812千円	68,329千円
棚卸資産評価損	30,295千円	32,045千円
退職給付に係る負債	119,961千円	82,852千円
長期未払金	33,875千円	31,698千円
減損損失	573,328千円	562,781千円
資産除去債務	404,745千円	402,116千円
土地評価差額	127,152千円	127,152千円
その他	90,049千円	104,182千円
繰延税金資産 小計	1,510,054千円	1,484,526千円
評価性引当額	△276,027千円	△276,715千円
繰延税金資産 合計	1,234,026千円	1,207,811千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△226,217千円	△205,213千円
その他有価証券評価差額金	△309,658千円	△462,323千円
土地評価差額	△122,221千円	△122,221千円
圧縮積立金	△35,156千円	△35,156千円
その他	△208千円	-千円
繰延税金負債 合計	△693,463千円	△824,915千円
繰延税金資産 純額	540,563千円	382,895千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
のれんの償却	2.7%	2.6%
住民税均等割	1.6%	1.7%
税額控除	△1.8%	△1.1%
役員賞与	0.3%	0.3%
評価性引当額の増減	△0.0%	△0.0%
収用等の所得特別控除	-%	△0.1%
連結子会社との税率差異	0.7%	0.9%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5%	-%
その他	△0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%	33.9%