有価証券報告書-第69期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,473千円	46,947千円
未払事業税	17,813千円	41,612千円
商品券	34,175千円	26,612千円
ポイント引当金	21,966千円	21,824千円
退職給付に係る負債	237,325千円	235,092千円
役員退職慰労引当金	25,837千円	29,558千円
減損損失	533,666千円	496,671千円
資産除去債務	173,173千円	177,502千円
土地評価差額	123,432千円	123,432千円
その他	128,137千円	214,334千円
繰延税金資産 小計	1,344,001千円	1,413,588千円
評価性引当額	△222,103千円	△228,302千円
繰延税金資産 合計	1,121,898千円	1,185,286千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△53,957千円	△50,561千円
その他有価証券評価差額金	△61,654千円	△122,674千円
土地評価差額	△124,484千円	△124,484千円
圧縮積立金	△34,128千円	△34,128千円
繰延税金負債 合計	△274,223千円	△331,848千円
繰延税金資産 純額	847,674千円	853,437千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.0%
住民税均等割	5.4%	1.5%
留保金課税	3.5%	5.1%
税額控除	△4.2%	-
役員賞与	0.9%	0.3%
評価性引当額の増減	1.5%	0.3%
その他	2.3%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.3%	37.3%