繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年5月31日)		当事業年度(2020年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	32,524千円		9,825千円
繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれております。
固定負債	-千円		△11,005千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/09/29 16:51

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年5月31日)		当連結会計年度(2020年5月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	529,628千円		523,576千円
繰延税金負債合計	△81,641		△184,610
繰延税金資産の純額	57,266		47,350
繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれております。
固定資産-繰延税金資産	62,939千円		56,588千円
固定負債-その他	△5,672		△8,716

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/09/29 16:51

#3 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社では社会的な要請を踏まえ営業時間短縮等の対応を実施してまいりました。今後の新型コロナウイルス感染症の広がり方や収束時期等については予測することが困難なことから、今後の経営成績及び財政状態に影響があります。
当社では、新型コロナウイルス感染症の影響が2021年5月期まで継続する仮定のもと、継続企業の前提に関する重要な不確実性の検討、固定資産の減損会計及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/09/29 16:51

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社グループでは社会的な要請を踏まえ臨時休業・営業時間短縮等の対応を実施してまいりました。今後の新型コロナウイルス感染症の広がり方や収束時期等について予測することが困難なことから、今後の経営成績及び財政状態に影響があります。
当社グループでは各事業において、新型コロナウイルス感染症の影響が2021年5月期まで継続する仮定のもと、継続企業の前提に関する重要な不確実性の検討、固定資産の減損会計及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/09/29 16:51