有価証券報告書-第66期(令和1年6月1日-令和2年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年5月31日)		当連結会計年度 (2020年5月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	529,628千円		523,576千円
貸倒引当金	98,165		115,920
減価償却超過額	435,644		419,848
退職給付に係る負債	325,072		266,200
繰越欠損金	431,637		810,631
未払事業税	12,398		10,654
未実現利益	23,645		39,643
ポイント引当金	19,919		27,782
有価証券評価損	981		47,092
土地減損損失	315,501		607,133
資産除去債務	75,620		65,062
有価証券評価差額金	39,085		4,916
関係会社株式評価損	16,667		16,667
投資損失引当金	24,187		-
その他	217,487		180,633
繰延税金資産小計	2,565,643		3,135,762
評価性引当額	△2,426,734		△2,903,801
繰延税金資産合計	138,908		231,960
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△43,610		△27,665
特別償却準備金	△28,149		△19,460
有価証券評価差額金	-		△11,005
その他	△9,882		△126,478
繰延税金負債合計	△81,641		△184,610
繰延税金資産の純額	57,266		47,350
繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれております。
固定資産-繰延税金資産	62,939千円		56,588千円
固定負債-その他	△5,672		△8,716

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年5月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2020年5月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。