有価証券報告書-第65期(平成30年6月1日-令和1年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年5月31日)		当連結会計年度 (2019年5月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	548,204千円		529,628千円
貸倒引当金	154,164		98,165
減価償却超過額	403,881		435,644
退職給付に係る負債	224,849		325,072
繰越欠損金	373,275		431,637
未払事業税	4,498		12,398
未実現利益	27,339		23,645
ポイント引当金	19,564		19,919
有価証券評価損	980		981
土地減損損失	309,448		315,501
資産除去債務	75,079		75,620
有価証券評価差額金	660		39,085
関係会社株式評価損	19,687		16,667
投資損失引当金	-		24,187
その他	150,069		217,487
繰延税金資産小計	2,311,704		2,565,643
評価性引当額	△2,069,623		△2,426,734
繰延税金資産合計	242,080		138,908
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△52,061		△43,610
特別償却準備金	△37,033		△28,149
その他	△16,251		△9,882
繰延税金負債合計	△105,346		△81,641
繰延税金資産の純額	136,733		57,266
繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれております。
固定資産-繰延税金資産	231,728千円		62,939千円
固定負債-その他	△94,994		△5,672

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2018年5月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2019年5月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。