賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3 販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
給料及び賞与	8,334,431	千円	9,527,009	千円
賞与引当金繰入額	241,732	千円	501,058	千円
役員賞与引当金繰入額	49,970	千円	49,980	千円
退職給付費用	115,863	千円	116,754	千円

2024/06/27 16:44

#2 会計方針に関する事項（連結）

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち、当連結会計年度に負担すべき金額を計上しております。2024/06/27 16:44

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

賞与引当金	61,842	千円	128,385	千円
未払事業税	12,596	千円	13,992	千円
減価償却費	148	千円	189	千円
投資有価証券減損	131,534	千円	129,583	千円
関係会社株式減損	309,966	千円	169,988	千円
株主優待券未回収額	6,735	千円	6,295	千円
社会保険料会社負担分	10,019	千円	21,700	千円
株式給付引当金	25,860	千円	30,803	千円
減損損失	855,044	千円	855,894	千円
資産除去債務	125,398	千円	138,353	千円
その他	34,666	千円	22,184	千円
繰延税金資産小計	1,573,813	千円	1,517,371	千円
評価性引当額	△1,413,904	千円	△1,349,965	千円
繰延税金資産合計	159,908	千円	167,406	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 16:44

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は2,458百万円となりました。収入の主な内訳は税金等調整前当期純利益1,261百万円、減価償却費529百万円、減損損失458百万円、賞与引当金の増減額264百万円、未払金の増減額298百万円であり、支出の主な内訳は売上債権の増減額344百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2024/06/27 16:44

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ロ) 役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち、当事業年度に負担すべき金額を計上しております。

2024/06/27 16:44