有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)	当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	61,842	千円	128,385	千円
未払事業税	12,596	千円	13,992	千円
減価償却費	148	千円	189	千円
投資有価証券減損	131,534	千円	129,583	千円
関係会社株式減損	309,966	千円	169,988	千円
株主優待券未回収額	6,735	千円	6,295	千円
社会保険料会社負担分	10,019	千円	21,700	千円
株式給付引当金	25,860	千円	30,803	千円
減損損失	855,044	千円	855,894	千円
資産除去債務	125,398	千円	138,353	千円
その他	34,666	千円	22,184	千円
繰延税金資産小計	1,573,813	千円	1,517,371	千円
評価性引当額	△1,413,904	千円	△1,349,965	千円
繰延税金資産合計	159,908	千円	167,406	千円

(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△18,329	千円	△20,167	千円
その他有価証券評価差額金	△17,473	千円	△40,339	千円
繰延税金負債合計	△35,802	千円	△60,507	千円
繰延税金資産の純額	124,106	千円	106,899	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	125.9%	18.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△217.9%	△26.7%
住民税均等割等	2.0%	0.3%
評価性引当額の増減	65.6%	△12.9%
その他	△2.4%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.8%	9.8%