有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当事業年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	97,521	千円	3,164	千円
未払事業税	10,862	千円	12,482	千円
減価償却費	35,409	千円	446	千円
投資有価証券減損	107,671	千円	107,671	千円
関係会社株式減損	174,988	千円	179,987	千円
株主優待券未回収額	7,362	千円	6,984	千円
社会保険料会社負担分	15,562	千円	521	千円
株式給付引当金	48,770	千円	62,955	千円
減損損失	852,559	千円	998,920	千円
繰越欠損金	58,064	千円	148,495	千円
資産除去債務	153,412	千円	169,898	千円
その他	18,379	千円	19,519	千円
繰延税金資産小計	1,580,563	千円	1,711,048	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△58,064	千円	△148,495	千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△1,349,181	千円	△1,429,279	千円
評価性引当額小計	△1,407,246	千円	△1,577,775	千円
繰延税金資産合計	173,316	千円	133,272	千円

(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△27,645	千円	△39,886	千円
その他有価証券評価差額金	△41,644	千円	△267,968	千円
繰延税金負債合計	△69,289	千円	△307,855	千円
繰延税金資産の純額	104,026	千円	△174,582	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

当事業年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	16.1%	28.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△51.4%	△90.5%
住民税均等割等	0.2%	0.3%
評価性引当額の増減	5.0%	48.0%
その他	0.1%	△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.6%	15.9%