有価証券報告書-第53期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)	当事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	53,497	千円	61,842	千円
未払事業税	14,563	千円	12,596	千円
減価償却費	349	千円	148	千円
投資有価証券減損	131,534	千円	131,534	千円
関係会社株式減損	309,966	千円	309,966	千円
株主優待券未回収額	9,526	千円	6,735	千円
社会保険料会社負担分	8,332	千円	10,019	千円
株式給付引当金	8,844	千円	25,860	千円
減損損失	835,307	千円	855,044	千円
資産除去債務	117,662	千円	125,398	千円
その他	6,810	千円	34,666	千円
繰延税金資産小計	1,496,395	千円	1,573,813	千円
評価性引当額	△1,372,311	千円	△1,413,904	千円
繰延税金資産合計	124,084	千円	159,908	千円

(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△5,970	千円	△18,329	千円
その他有価証券評価差額金	△15,657	千円	△17,473	千円
繰延税金負債合計	△21,627	千円	△35,802	千円
繰延税金資産の純額	102,456	千円	124,106	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

当事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	15.7%	125.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△48.8%	△217.9%
住民税均等割等	0.2%	2.0%
評価性引当額の増減	△1.9%	65.6%
その他	△0.1%	△2.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.3%	3.8%