有価証券報告書-第50期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)	当事業年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	49,847	千円	35,171	千円
未払事業税	9,578	千円	12,851	千円
借地権償却費	1,021	千円	1,214	千円
減価償却費	14,823	千円	2,488	千円
投資有価証券減損	147,306	千円	141,346	千円
関係会社株式減損	168,362	千円	168,362	千円
株主優待券未回収額	4,453	千円	6,737	千円
転貸店舗家賃差額	1,427	千円	-	千円
社会保険料会社負担分	7,754	千円	3,952	千円
役員退職慰労金	6,836	千円	7,109	千円
減損損失	452,409	千円	705,505	千円
税務上の繰越欠損金	21,787	千円	14,652	千円
資産除去債務	125,166	千円	113,760	千円
その他	26,159	千円	4,271	千円
繰延税金資産小計	1,036,933	千円	1,217,424	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△21,787	千円	△14,652	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△884,837	千円	△1,131,518	千円
評価性引当額小計	△906,625	千円	△1,146,170	千円
繰延税金資産合計	130,308	千円	71,254	千円

(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	246	千円	△8,483	千円
その他有価証券評価差額金	△41,232	千円	△43,462	千円
その他	△626	千円	△232	千円
繰延税金負債合計	△41,612	千円	△52,178	千円
繰延税金資産の純額	88,696	千円	19,075	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。