有価証券報告書-第51期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)	当事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	35,171	千円	50,843	千円
未払事業税	12,851	千円	9,739	千円
借地権償却費	1,214	千円	346	千円
減価償却費	2,488	千円	10,488	千円
投資有価証券減損	141,346	千円	131,534	千円
関係会社株式減損	168,362	千円	309,966	千円
株主優待券未回収額	6,737	千円	11,072	千円
社会保険料会社負担分	3,952	千円	8,806	千円
株式給付引当金	7,109	千円	7,079	千円
減損損失	705,505	千円	777,683	千円
税務上の繰越欠損金	14,652	千円	-	千円
資産除去債務	113,760	千円	129,359	千円
その他	4,271	千円	7,565	千円
繰延税金資産小計	1,217,424	千円	1,454,487	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△14,652	千円	-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,131,518	千円	△1,381,837	千円
評価性引当額小計	△1,146,170	千円	△1,381,837	千円
繰延税金資産合計	71,254	千円	72,649	千円

(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△8,483	千円	△7,319	千円
その他有価証券評価差額金	△43,462	千円	△24,740	千円
その他	△232	千円	△27	千円
繰延税金負債合計	△52,178	千円	△32,087	千円
繰延税金資産の純額	19,075	千円	40,562	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。