賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3 販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
給料及び賞与	9,527,009	千円	11,097,676	千円
賞与引当金繰入額	501,058	千円	373,698	千円
役員賞与引当金繰入額	49,980	千円	49,960	千円
退職給付費用	116,754	千円	118,513	千円

2025/06/25 10:01

#2 会計方針に関する事項（連結）

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち、当連結会計年度に負担すべき金額を計上しております。2025/06/25 10:01

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

賞与引当金	128,385	千円	97,521	千円
未払事業税	13,992	千円	10,862	千円
減価償却費	189	千円	35,409	千円
投資有価証券減損	129,583	千円	107,671	千円
関係会社株式減損	169,988	千円	174,988	千円
株主優待券未回収額	6,295	千円	7,362	千円
社会保険料会社負担分	21,700	千円	15,562	千円
株式給付引当金	30,803	千円	48,770	千円
減損損失	855,894	千円	852,559	千円
繰越欠損金	-	千円	58,064	千円
資産除去債務	138,353	千円	153,412	千円
その他	22,184	千円	18,379	千円
繰延税金資産小計	1,517,371	千円	1,580,563	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	△58,064	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,349,965	千円	△1,349,181	千円
評価性引当額小計	△1,349,965	千円	△1,407,246	千円
繰延税金資産合計	167,406	千円	173,316	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/25 10:01

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は2,219百万円となりました。収入の主な内訳は税金等調整前当期純利益1,712百万円、減価償却費739百万円、減損損失376百万円、支出の主な内訳は売上債権の増減額236百万円、賞与引当金の増減額129百万円、法人税等の支払額389百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2025/06/25 10:01

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

3 引当金の計上基準
イ) 役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち、当事業年度に負担すべき金額を計上しております。

2025/06/25 10:01