その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年6月1日至 2022年5月31日)	当連結会計年度(自 2022年6月1日至 2023年5月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	10,333千円	31,729千円
税効果額	△4,526千円	△10,783千円
その他有価証券評価差額金	△1,180千円	20,984千円
退職給付に係る調整額

2023/08/28 9:06

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年5月31日)		当事業年度(2023年5月31日)
未収還付事業税	△12,667千円		―
その他有価証券評価差額金	△29,228千円		△39,955千円
繰延税金負債合計	△75,997千円		△63,446千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/08/28 9:06

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年5月31日)		当連結会計年度(2023年5月31日)
原価算入交際費	△623千円		△623千円
その他有価証券評価差額金	△33,220千円		△44,004千円
繰延税金負債合計	△85,755千円		△72,674千円

(注) 1.前連結会計年度と比べて評価性引当額が14,704千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において当連結会計年度に借地権を減損したことに伴う評価性引当額を計上したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/08/28 9:06