繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)		当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	24百万円		27百万円
繰延税金負債合計	△244百万円		△686百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△244百万円		△686百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/05/28 15:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	639百万円		303百万円
繰延税金負債合計	△3,914百万円		△4,806百万円
繰延税金資産の純額	2,897百万円		1,699百万円

(注)1.評価性引当額が554百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社及び連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことや、連結子会社において固定資産の減損損失に係る評価性引当額が増加したことなどによるものです。

2024/05/28 15:37