繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	975千円		707千円
繰延税金負債合計	△4,594		△20,522
繰延税金資産の純額	5,750		△10,454

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/23 13:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,138千円		15,798千円
繰延税金負債合計	-		△17,428
繰延税金資産の純額	153,405		194,878

(注)1.評価性引当額の変動の主な要因は、税務上の繰越欠損金の増加によるものであります。

2021/06/23 13:33

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

上述の見積り及び仮定について、新型コロナウイルス感染症の収束時期等、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌年度以降の連結財務諸表において追加の減損損失が発生する可能性があります。
2.(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 当年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/06/23 13:33