有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	827千円		975千円
退職給付引当金	1,175		1,446
役員退職慰労引当金	19,789		18,681
貸倒引当金	15,643		23,135
その他有価証券評価差額金	17,247		-
減損損失	11,747		18,260
関係会社株式評価損	88,720		87,855
繰越欠損金	1,194		-
その他	30		3,047
繰延税金資産小計	156,376		153,402
評価性引当額	△132,655		△143,057
繰延税金資産合計	23,721		10,345
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		4,594
繰延税金負債合計	-		4,594
繰延税金資産の純額	23,721		5,750

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.6		△35.9
住民税均等割	0.6		1.3
評価性引当額の増減	△9.3		6.8
その他	△0.7		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1		4.7