ショクブン（9969）の繰延税金負債の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年3月31日: 1億1951万
2019年6月30日 -0.15%: 1億1932万
2019年9月30日 -30.91%: 8244万
2019年12月31日 -0.42%: 8209万
2020年3月31日 -12.62%: 7173万
2020年6月30日 -1.29%: 7080万
2020年9月30日 -1.32%: 6987万
2020年12月31日 -0.99%: 6918万
2021年3月31日 -58.99%: 2836万
2021年6月30日 +73.18%: 4913万
2021年9月30日 -15.2%: 4166万
2021年12月31日 +19.04%: 4959万
2022年3月31日 -50.23%: 2468万
2022年6月30日 +38.33%: 3414万
2022年9月30日 -19.66%: 2743万
2022年12月31日 +26.02%: 3457万
2023年3月31日 -15.65%: 2916万
2023年6月30日 +23.96%: 3614万
2023年9月30日 -13.57%: 3124万
2023年12月31日 +182.94%: 8838万
2024年3月31日 +15.82%: 1億237万
2024年6月30日 +2.26%: 1億468万
2024年9月30日 +35.4%: 1億4174万
2024年12月31日 +8.2%: 1億5336万
2025年3月31日 -20.12%: 1億2250万
2025年6月30日 -0.06%: 1億2242万
2025年9月30日 +0.78%: 1億2337万

個別

2019年3月31日: 1億831万
2020年3月31日 -32.48%: 7313万
2021年3月31日 -86.64%: 977万
2022年3月31日 +42.33%: 1391万
2023年3月31日 +59.57%: 2219万
2024年3月31日 +198.12%: 6617万
2025年3月31日 +76.53%: 1億1682万
2025年12月31日 +4.07%: 1億2157万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産合計	51,498千円	20,681千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	112,914千円	132,986千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

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#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産合計	51,529千円	20,681千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	149,110千円	138,668千円

(注)1.評価性引当額が50,968千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が45,131千円増加したことに伴うものであります。

2025/06/26 17:06

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(千円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(繰延税金負債相殺前)	51,498	20,681

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2 繰延税金資産の回収可能性」に記載した内容と同一であります。

2025/06/26 17:06

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産及び繰延税金負債は、資産及び負債の会計上の帳簿価額と税務上の金額との一時差異等に対して認識しております。繰延税金資産は、将来減算一時差異及び繰越欠損金について、それらを回収できる課税所得が生じると見込まれる範囲において認識し、繰延税金負債は、原則としてすべての将来加算一時差異について計上しております。繰延税金資産の回収可能性については、経営者等によって承認された事業計画や過去の課税所得の発生状況、タックス・プランニング等により評価を行っております。
将来の収益力に基づく課税所得の見積りは、事業計画を基礎としており、その主要な仮定にはメニュー商品の売上高の成長率及び原材料価格の変動が含まれております。

2025/06/26 17:06