有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		9,445	千円
減損損失		10,706	千円
株主優待引当金		6,760	千円
棚卸資産評価損		11,785	千円
関係会社株式取得関連費用		19,574	千円
未払事業税		12,358	千円
役員退職慰労引当金		11,938	千円
その他		4,839	千円
繰延税金資産小計		87,409	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額		△50,512	千円
評価性引当額小計		△50,512	千円
繰延税金資産合計		36,897	千円
繰延税金負債
退職給付にかかる資産		△13,771	千円
その他有価証券評価差額金		△3,994	千円
保険積立金		△5,817	千円
繰延税金負債合計		△23,583	千円
繰延税金資産純額		13,313	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		34.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△2.2	%
住民税均等割		2.3	%
評価性引当額の増減		△26.6	%
取得関連費用連結調整		11.0	%
その他		1.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		20.8	%