四半期報告書-第47期第3四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

(追加情報)
(会計上の見積りの不確実性について)
直近の新型コロナウイルス感染症拡大の状況や経済、市場動向を踏まえ、新型コロナウイルス感染症に伴う会計上の見積りに用いた仮定は、第2四半期連結会計期間の四半期報告書の追加情報の記載から重要な変更はありません。
(財務制限条項)
当社グループは、機動的かつ安定的な資金調達を行うため取引金融機関とシンジケートローン契約及びコミットメントライン契約を締結しており、それぞれについて財務制限条項が付されております。
(1)連結子会社である株式会社フィットハウスにおけるシンジケートローン契約(2018年9月25日締結)
当第3四半期連結会計期間末におけるシンジケートローン借入実行残高 41億25百万円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
① 2018年8月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における修正純資産金額を、2017年8月期の事業年度末日の修正純資産金額又は直前の事業年度末日修正純資産金額のうち、いずれか高い金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
② 2018年8月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における営業損益及び修正経常損益のいずれかを損失としないこと。
(2)当社におけるシンジケートローン契約(2020年3月26日締結)
当第3四半期連結会計期間末におけるシンジケートローン借入実行残高 69億50百万円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
① 2020年9月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2019年9月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
② 2020年9月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
(3)当社におけるコミットメントライン契約(2020年6月17日締結)
当第3四半期連結会計期間末におけるコミットメントライン借入実行残高 10億円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
① 2020年9月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産金額を、前年度比75%以上に維持すること。