繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税否認	178百万円		7百万円
繰延税金負債合計	△780		△1,153
繰延税金資産の純額	2,572		2,709

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/09/25 13:20

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税否認	2,259百万円		1,591百万円
繰延税金負債合計	△23,229		△24,093
繰延税金資産の純額	24,287		26,539

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/09/25 13:20

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

上記の見積り及び仮定は、将来の経営環境や市場動向の変化により影響をうけることから不確実性が大きく、今後の状況によっては、翌連結会計年度に追加の減損損失が発生する可能性があります。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結貸借対照表に計上した金額

2025/09/25 13:20