繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11百万円		10百万円
繰延税金負債合計	△32		△32
繰延税金資産の純額	172		174

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 16:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17百万円		33百万円
繰延税金負債合計	△232		△155
繰延税金資産の純額	605		498

(注)1.評価性引当額が128百万円減少しております。この減少の主な内容は前連結会計年度に計上していた税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額230百万円を認識しなくなったことに伴うものであります。

2020/06/24 16:08

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による当社グループ事業への影響は、事業によってその影響や程度が異なるものの、営業収益等への影響がある事業については、半年程度の期間で概ね回復する仮定に基づき、会計上の見積りを行っております。

2020/06/24 16:08