流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	137,294千円
固定資産	31,243
資産合計	168,538
流動負債	156,197
固定負債	9,526
負債合計	165,724

(7) 企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす
影響の概算額及びその算定方法

2023/06/30 14:04

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により、東京ガイダンス株式会社が連結子会社となったことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得による支出は次のとおりです。

流動資産	137,294千円
固定資産	31,243
のれん	312,185
流動負債	△156,197
固定負債	△9,526
株式の取得価額	315,000千円
現金及び現金同等物	69,828
差引:取得による支出	245,171千円

株式の取得により、株式会社OLD FLIPが連結子会社となったことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得による収入は次のとおりです。

流動資産	139,815千円
固定資産	18,736
のれん	51,041
流動負債	△38,792
固定負債	△90,800
株式の取得価額	80,000千円
(うち未払金)	(△30,000)
現金及び現金同等物	91,633
差引:取得による収入	41,633千円

2023/06/30 14:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて60百万円増加し93億57百万円となりました。これは主に現金及び預金が4億57百万円減少、売掛金が1億39百万円増加、流動資産のその他が11百万円減少、のれんが3億15百万円増加、繰延税金資産が1億17百万円増加したことによるものです。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べて1億5百万円減少し80億25百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が92百万円減少し、短期借入金が3億20百万円減少、流動負債その他が44百万円減少、未払金が82百万円増加、一年以内返済予定長期借入金が1億69百万円増加、長期借入金が1億58百万円増加したことによるものです。

2023/06/30 14:04