有価証券報告書-第60期(2025/04/01-2026/03/31)

(重要な後発事象)
1.第三者割当増資等
当社は、2026年4月16日開催の取締役会において、第三者割当による新株式及び新株予約権付社債並びに新株予約権(以下「本第三者割当」という。)の発行を決議し、2026年5月7日付で払込が完了しております。
本第三者割当の概要は以下のとおりであります。
(1)新株式の発行
払込期日:2026年5月7日
発行株式数:1,067,900株
発行価額:1株当たり103円
調達資金の額:約109百万円
割当先:Long Corridor Alpha Opportunities Master Fund、MAP246 Segregated Portfolio、BEMAP Master Fund Ltd.
(2)新株予約権付社債の発行
①第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
調達額:500百万円
払込期日:2026年5月7日
②第2回無担保転換社債型新株予約権付社債
調達額:180百万円
払込期日:2026年5月7日
(3)新株予約権の発行
調達資金の額:最大1,763百万円
払込期日:2026年5月7日
本第三者割当により調達した資金は、納骨堂事業の取得、M&A資金、マーケティング投資等に充当する予定であります。
2.茗荷谷納骨堂に係る事業譲受
当社は、2026年5月25日開催の取締役会において、当社の子会社であるニチリョク納骨堂株式会社が、RSJ合同会社より納骨堂事業を譲り受けることを決議し、同日付で契約を締結いたしました。
(1)譲受の内容
納骨堂「茗荷谷陵苑 林泉寺 縁の園」に係る永代使用権の独占販売代理権及び管理運用業務等
(2)譲受価額
総額500百万円
(3)取得する主な資産
・永代使用権の独占販売権
・関連営業権一式
(4)譲受日
2026年5月25日
本件は都市型納骨堂需要の拡大を背景として、安定的なストック型収益の確保及び既存事業とのシナジー創出を目的とするものであります。
3.事業譲渡による持株会社体制への移行
当社は、2026年5月26日開催の取締役会において、当社の事業を当社の完全子会社に譲渡し、純粋持株会社体制へ移行することを決議いたしました。
(1)内容
当社は、グループ経営管理事業等を除くすべての事業を、完全子会社であるニチリョクライフケア株式会社に譲渡いたします。
(2)目的
・グループ戦略立案と事業執行機能の分離
・経営効率化及びガバナンス強化
・M&A等の成長戦略の機動的実行
(3)主な日程
取締役会決議日:2026年5月26日
株主総会承認日:2026年6月29日(予定)
事業譲渡日:2026年8月1日(予定)
(4)その他
同日付で商号を「株式会社レガシアホールディングス」に変更予定であります。