半期報告書-第36期(2025/03/01-2026/02/28)

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (百万円)	資本金残高 (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2025年3月4日～ 2025年6月18日 (注)1	7,000,000	22,597,638	1,198	1,298	1,198	1,198
2025年8月25日～ 2025年8月27日 (注)2	2,700,000	25,297,638	543	1,841	543	1,741

(注) 1 第9回新株予約権の権利行使による増加であります。
2 第11回新株予約権の権利行使による増加であります。
3 2025年9月1日から2025年9月30日の間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が450,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ78百万円増加しております。
①変更の理由
2025年6月12日に、暗号資産市場の投資を新たに資金使途に加え一部変更いたしましたが、同年6月19日開催の臨時取締役会にて、事業環境と市場動向を踏まえた再検討の結果、当初の設備投資計画に充当予定であった360百万円のうち300百万円をビットコイン等の暗号資産購入資金に振り替えることを決定しました。資金調達実績額が当初予定を上回ったことにより、予定額を超過した追加資金として最大915百万円を新たに暗号資産の購入に充当いたしました。急速に拡大する暗号資産市場の成長性やブロックチェーン技術の将来性を鑑み、中長期的に企業価値向上に寄与する投資先であると判断しております。
②変更の内容
資金使途の変更内容は次のとおりであります。なお、変更箇所は下線で示しております。
変更前(2025年1月時点)

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	800	2025年3月～2028年2月
設備投資	360	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
合計	2,060

2025年6月12日時点の変更後計画

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	300	2025年3月～2028年2月
設備投資	360	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
ビットコイン・暗号資産購入資金	500	決定後速やか、または段階的に実施
合計	2,060

2025年6月19日時点の変更後計画(2025年6月19日臨時取締役会決議)

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	300	2025年3月～2028年2月
設備投資	60	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
ビットコイン・暗号資産購入資金	800	決定後速やか、または段階的に実施
合計	2,060

2025年6月19日時点の変更後追加計画(2025年6月19日臨時取締役会決議)

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	300	2025年3月～2028年2月
設備投資	60	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
ビットコイン・暗号資産購入資金	1,715	決定後速やか、または段階的に実施
合計	2,975

③業績への影響
本資金使途の変更は、短期的に当社の既存事業および新規事業の推進ペースに影響を与える可能性がありますが、中長期的には暗号資産への投資を通じて新たな収益機会を獲得し、企業価値の向上に貢献するものと考えております。
ただし、暗号資産の価格は非常に変動が大きく、投資元本を毀損するリスク、流動性リスク、サイバーセキュリティリスク、法規制の変更リスクなどが存在します。当社は、これらのリスクを十分に認識し、市場動向を慎重に見極めながら、また専門知識を有する外部アドバイザーの協力を得ながら、厳格なリスク管理体制の下で投資を進めてまいります。
現時点では、本件が当期業績に与える具体的な影響額は未定であり、今後開示すべき事項が生じた場合には速やかにお知らせいたします。