有価証券報告書-第55期(平成25年2月1日-平成26年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、店舗出店等設備資金として長期借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、テナント未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの与信管理を徹底し、回収期日や残高を定期的に管理することで、財務状況の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上に関係を有する企業等の株式であり、上場株式は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を分析・把握することで回収可能性の確保や減損懸念の軽減を図っております。
敷金及び保証金は、主に店舗の賃借に伴なう敷金及び保証金であります。これらは、差し入れ先の信用リスクに晒されておりますが、賃貸借契約に際し差し入れ先の信用状況を把握するとともに、定期的にモニタリングを行い、信用度を個別に管理しております。
営業債務である買掛金は、ほぼ1ヶ月以内の支払期日であります。借入金は主に設備資金に係る資金調達であり、各金融機関ごとの借入金利の一覧表を作成し、借入金利の変動状況をモニタリングしております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年1月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	5,765,994	5,765,994	-
(2)	受取手形及び売掛金	847,243
	貸倒引当金(*1)	△9,016
		838,227	838,227	-
(3)	テナント未収入金	1,035,375
	貸倒引当金(*1)	△1,482
		1,033,892	1,033,892	-
(4)	投資有価証券
	その他有価証券	62,721	62,721	-
(5)	長期貸付金(*2)	13,332	13,332	-
(6)	敷金及び保証金(*3)	733,424	711,851	△21,572
	資産計	8,447,592	8,426,019	△21,572
(1)	買掛金	2,172,233	2,172,233	-
(2)	短期借入金	560,000	560,000	-
(3)	未払法人税等	478,841	478,841	-
(4)	長期借入金(*4)	1,573,896	1,577,693	3,797
	負債計	4,784,971	4,788,768	3,797

(*1)受取手形及び売掛金、テナント未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金には、1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*3)敷金及び保証金には、1年内回収予定の敷金及び保証金を含めております。
(*4)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年1月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	5,371,705	5,371,705	-
(2)	受取手形及び売掛金	832,553
	貸倒引当金(*1)	△12,936
		819,616	819,616	-
(3)	テナント未収入金	1,157,414
	貸倒引当金(*1)	△9,757
		1,147,656	1,147,656	-
(4)	投資有価証券
	その他有価証券	76,730	76,730	-
(5)	長期貸付金(*2)	156,658	156,658	-
(6)	敷金及び保証金(*3)	601,636	598,595	△3,041
	資産計	8,174,004	8,170,963	△3,041
(1)	買掛金	2,190,618	2,190,618	-
(2)	短期借入金	560,000	560,000	-
(3)	未払法人税等	155,670	155,670	-
(4)	長期借入金(*4)	1,133,438	1,136,214	2,776
	負債計	4,039,727	4,042,503	2,776

(*1)受取手形及び売掛金、テナント未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金には、1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*3)敷金及び保証金には、1年内回収予定の敷金及び保証金を含めております。
(*4)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)テナント未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(5)長期貸付金
主に、期末日における元本に返済期日までの受取利息を加え、期末日において適用される貸付金により割引いた現在価値によっております。
(6)敷金及び保証金
これらの時価について、返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成25年1月31日)	当連結会計年度 (平成26年1月31日)
投資有価証券(*1)
(1)子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式	57,153	52,602
(2)その他有価証券
非上場株式	1,000	1,000
敷金及び保証金(*2)	727,405	666,737

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(*2)敷金及び保証金のうち、償還予定が合理的に見積れず、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、「(6) 敷金及び保証金」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	5,765,994	-	-
受取手形及び売掛金	847,243	-	-
テナント未収入金	1,035,375	-	-
長期貸付金	5,004	8,328	-
敷金及び保証金	198,105	419,084	116,234
合計	7,851,723	427,412	116,234

当連結会計年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	5,371,705	-	-
受取手形及び売掛金	832,553	-	-
テナント未収入金	1,157,414	-	-
長期貸付金	65,702	79,488	11,468
敷金及び保証金	132,384	410,204	59,047
合計	7,559,759	489,692	70,516

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	560,000	-	-	-	-	-
長期借入金	410,458	356,538	316,780	259,080	90,155	140,855
合計	970,458	356,558	316,780	259,080	90,155	140,885

当連結会計年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	560,000	-	-	-	-	-
長期借入金	336,538	306,780	259,080	90,155	67,260	73,625
合計	896,538	306,780	259,080	90,155	67,260	73,625