有価証券報告書-第62期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用を行うこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、テナント未収入金、未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの与信管理を徹底し、回収期日や残高を定期的に管理することで、財務状況の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に持分法適用会社の株式及び業務上の関係を有する企業等の株式であり、上場株式は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を分析・把握することで回収可能性の確保や減損懸念の軽減を図っております。
長期貸付金は、取引先企業等に対する貸付金を有しており、貸付先の信用リスクに晒されております。当該リスクに対しては、貸付先企業から、財務内容等を定期的にモニタリングする体制としております。
敷金及び保証金は、主に店舗の賃借に伴う敷金及び保証金であります。これらは、差し入れ先の信用リスクに晒されておりますが、賃貸借契約に際し差し入れ先の信用状況を把握するとともに、定期的にモニタリングを行い、信用度を個別に管理しております。
営業債務である買掛金、未払金は、ほぼ1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり資金調達に係る流動性リスクに晒されております。借入金については、資金計画及び実績状況を毎月、取締役会に報告を行い、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年1月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	8,212,999	8,212,999	-
(2)	受取手形及び売掛金	386,751
	貸倒引当金(*1)	△730
		386,021	386,021	-
(3)	未収入金	164,176
	貸倒引当金(*1)	△30
		164,146	164,146	-
(4)	テナント未収入金	1,301,445
	貸倒引当金(*1)	△192
		1,301,253	1,301,253	-
(5)	投資有価証券
	その他有価証券	135,408	135,408	-
(6)	長期貸付金(*2)	67,031	67,031	-
(7)	敷金及び保証金(*3)	1,041,121	1,040,748	△372
	資産計	11,307,983	11,307,610	△372
(1)	買掛金	1,621,081	1,621,081	-
(2)	未払金	345,974	345,974	-
(3)	未払法人税等	161,591	161,591	-
	負債計	2,128,648	2,128,648	-

(*1)受取手形及び売掛金、未収入金、テナント未収入金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金には、1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*3)敷金及び保証金には、1年内回収予定の敷金及び保証金を含めております。
当連結会計年度(2021年1月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	9,073,271	9,073,271	-
(2)	受取手形及び売掛金	298,228
	貸倒引当金(*1)	△602
		297,626	297,626	-
(3)	未収入金	253,159
	貸倒引当金(*1)	△43
		235,116	253,116	-
(4)	テナント未収入金	1,683,752	1,683,752	-
(5)	投資有価証券
	その他有価証券	150,335	150,335	-
(6)	長期貸付金(*2)	57,696	57,696	-
(7)	敷金及び保証金(*3)	969,591	969,109	△481
	資産計	12,485,389	12,484,908	△481
(1)	買掛金	1,590,134	1,590,134	-
(2)	未払金	537,472	537,472	-
(3)	未払法人税等	581,436	581,436	-
(4)	長期借入金(*4)	100,000	100,000	-
	負債計	2,809,043	2,809,043	-

(*1)受取手形及び売掛金、未収入金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金には、1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*3)敷金及び保証金には、1年内回収予定の敷金及び保証金を含めております。
(*4)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収入金、(4)テナント未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(6)長期貸付金
主に、期末日における元本に返済期日までの受取利息を加え、期末日において適用される貸付金利により割引いた現在価値によっております。
(7)敷金及び保証金
これらの時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年1月31日)	当連結会計年度 (2021年1月31日)
投資有価証券(*1)
(1)子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式	1,892,193	2,116,915
(2)その他有価証券
非上場株式	1,000	1,000
敷金及び保証金(*2)	8,084	8,438

(*1)関連会社株式及び非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
(*2)敷金及び保証金のうち、償還予定が合理的に見積れず、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、「(7) 敷金及び保証金」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	8,212,999	-	-
受取手形及び売掛金	386,751	-	-
未収入金	164,176	-	-
テナント未収入金	1,301,445	-	-
長期貸付金	10,692	42,768	13,571
敷金及び保証金(*1)	79,986	499,565	187,267
合計	10,156,052	542,333	200,838

(*1)敷金及び保証金は、満期償還予定額が見込めないものの記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	9,073,271	-	-
受取手形及び売掛金	298,228	-	-
未収入金	253,159	-	-
テナント未収入金	1,683,752	-	-
長期貸付金	12,048	42,768	2,879
敷金及び保証金(*1)	144,444	533,076	31,043
合計	11,464,904	575,844	33,922

(*1)敷金及び保証金は、満期償還予定額が見込めないものの記載を省略しております。
4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年1月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	30,380	52,080	17,540	-	-	-