社債

有報情報

#1 担保に供している資産の注記

(2)担保付債務は、次の通りであります。

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
長期借入金	38,424		35,271
社債(1年内償還予定の社債を含む)	21,787		18,093
計	68,904		62,578

(注)上記関係会社株式の一部は、上記債務の他、関係会社の社債(1年内償還予定の社債を含む)の担保に供されております。

2023/06/28 15:13

#2 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.社債及び借入金
(1)社債及び借入金の内訳

2023/06/28 15:13

#3 注記事項－財務活動から生じた負債の変動、連結財務諸表（IFRS）（連結）

財務活動に係る負債の変動は、以下の通りであります。

		(単位:百万円)
	社債及び借入金(注)	リース負債
2021年4月1日	133,572	39,904

(注)社債及び借入金には、1年以内返済及び償還予定の残高を含んでおります。

2023/06/28 15:13

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 金利変動リスク管理
当社グループは、設備投資計画に照らして、出店の為に必要な資金の一部を銀行借入又は社債発行により調達しております。これらの借入金及び社債の一部は変動金利となっていることから、金利変動リスクに晒されており、金利上昇によって支払利息が増加する可能性があります。このように、当社グループの金利リスクのエクスポージャーは、主に借入金や社債などの債務に関連しております。
当社グループは、市場金利の動向を常時モニターし、損益に与える影響を試算しております。また借入金及び社債の金利変動リスクを軽減する為に、金利スワップ取引を利用しております(詳細は、「(8)デリバティブ取引及びヘッジ会計」参照)。

2023/06/28 15:13

#5 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注2)資金調達を柔軟かつ機動的に行う為の選択肢の多様化を図り、適切な資本政策を実行することを可能とする為、会社法第108条第1項第3号に定める内容について普通株式と異なる定めをした優先株式の内容は次の通りであります。尚、単元株式数は1株であります。下記内容はIFRSの開示要請に基づくものが含まれます。またIFRSにより要求されている、関連するその他開示項目は「第5 経理の状況 連結財務諸表注記 24.資本及びその他の資本項目」に記載の通りです。

1.優先配当金
5.買受け等	当社は、いつでも、他の種類の株式とは別に優先株式のみを買い受けることができる。優先株主は、他の種類の株式に関する買受けについて、会社法第160条第3項の請求をなし得ず、優先株主に関する請求権に係る同条第2項の招集通知の記載を要しない。
6.新株引受権等	当社は、優先株主に対し、新株の引受権又は新株予約権若しくは新株予約権付社債の引受権を与えない。
7.株式の分割又は併合	当社は、優先株式について株式の分割又は併合を行わない。

(注3) 第2回優先株式の内容は、次の通りであります。下記内容はIFRSの開示要請に基づくものが含まれます。またIFRSにより要求されている、関連するその他開示項目は「第5 経理の状況 連結財務諸表注記 24.資本及びその他の資本項目」に記載の通りです。

1.第2回優先配当金
5.買受け等	当社は、いつでも、他の種類の株式とは別に、第2回優先株式のみを買い受けることができる。第2回優先株主は、他の種類の株式に関する買受けについて、会社法第160条第3項の請求をなし得ず、第2回優先株主に関する請求権に係る同条第2項の招集通知の記載を要しない。
6.新株引受権等	当社は第2回優先株主に対し、新株の引受権又は新株予約権若しくは新株予約権付社債の引受権を与えない。
7.株式の分割又は併合	当社は、第2回優先株式について株式の分割又は併合を行わない。

(注4) 第3回優先株式の内容は、次の通りであります。下記内容はIFRSの開示要請に基づくものが含まれます。またIFRSにより要求されている、関連するその他開示項目は「第5 経理の状況 連結財務諸表注記 24.資本及びその他の資本項目」に記載の通りです。

2023/06/28 15:13

#6 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/06/28 15:13

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
長期借入金の返済による支出	33	△23,322		△17,251
社債の発行による収入	33	2,531		4,675
社債の償還による支出	33	△13,608		△12,443
リース負債の返済による支出	33	△17,220		△16,761

2023/06/28 15:13

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務	20	17,533		23,661
社債及び借入金	17,33	30,872		31,956
リース負債	3,19,33	15,779		14,681
営業債務及びその他の債務	20	3,521		4,167
社債及び借入金	17,33	93,463		91,509
リース負債	3,19,33	20,348		18,419

2023/06/28 15:13

#9 重要な会計方針、財務諸表（連結）

4.繰延資産の処理方法
社債発行費
社債償還期間5年～10年にわたり均等償却しております。

2023/06/28 15:13