有価証券報告書-第61期(2022/04/01-2023/03/31)

17.社債及び借入金
(1)社債及び借入金の内訳
社債及び借入金の内訳は、以下の通りであります。
① 流動負債

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)	平均利率 (%) (注)	返済又は 償還期限
償却原価で測定する金融負債
短期借入金	2,192	2,230	0.18	-
1年以内償還予定の社債	12,120	9,794	0.81	-
1年以内返済予定の長期借入金	16,560	19,932	1.42	-
合計	30,872	31,956	-	-

(注)平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
② 非流動負債

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)	平均利率 (%) (注)	返済又は 償還期限
償却原価で測定する金融負債
社債	25,908	20,686	0.85	2024年 ～2030年
長期借入金	67,555	70,824	1.44	2024年 ～2032年
合計	93,463	91,509	-	-

(注)平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
(2)社債の発行条件
社債の発行条件の要約は、以下の通りであります。

						(単位:百万円)
会社名	銘柄	発行 年月日	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)	利率 (%)	担保	償還期限
㈱コロワイド	第46回無担保社債	2016年	914	359	0.25	なし	2023年
	(適格機関投資家限定)	9月29日	(557)	(359)		(注2)	9月29日
㈱コロワイド	第47回無担保社債	2017年	298	-	0.46	なし	2023年
	(適格機関投資家限定)	2月27日	(298)	-		(注2)	2月27日
㈱コロワイド	第48回無担保社債	2017年	293	235	0.54	なし	2027年
	(適格機関投資家限定)	2月27日	(60)	(60)		(注2)	2月27日
㈱コロワイド	第52回無担保社債	2017年	732	-	0.02	なし	2023年
	(適格機関投資家限定)	12月25日	(732)	-		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第53回無担保社債	2017年	460	-	0.19	なし	2023年
	(適格機関投資家限定)	12月29日	(460)	-		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第54回無担保社債	2018年	534	298	0.48	なし	2024年
	(適格機関投資家限定)	2月26日	(238)	(298)		(注2)	2月26日
㈱コロワイド	第55回無担保社債	2018年	260	-	0.84	なし	2023年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(260)	-		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第56回無担保社債	2018年	1,007	733	0.41	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	9月26日	(279)	(279)		(注2)	9月26日
㈱コロワイド	第57回無担保社債	2019年	825	414	0.15	なし	2024年
	(適格機関投資家限定)	1月31日	(414)	(414)		(注2)	2月29日
㈱コロワイド	第58回無担保社債	2019年	743	516	0.42	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	2月25日	(230)	(230)		(注2)	2月25日
㈱コロワイド	第59回無担保社債	2019年	1,496	751	0.10	なし	2024年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(750)	(750)		(注2)	2月29日
㈱コロワイド	第60回無担保社債	2019年	571	286	0.78	なし	2024年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(286)	(286)		(注2)	2月29日
㈱コロワイド	第61回無担保社債	2019年	572	435	0.27	なし	2026年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(139)	(139)		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第62回無担保社債	2019年	1,364	913	0.17	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	12月30日	(458)	(458)		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第63回無担保社債	2020年	2,702	2,183	0.16	なし	2027年
	(適格機関投資家限定)	2月25日	(531)	(531)		(注2)	2月26日
㈱コロワイド	第64回無担保社債	2020年	1,840	1,487	0.19	なし	2027年
	(適格機関投資家限定)	2月26日	(362)	(362)		(注2)	2月26日
㈱コロワイド	第65回無担保社債	2020年	427	345	0.17	なし	2027年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(84)	(84)			2月28日
㈱コロワイド	第66回無担保社債	2020年	856	571	0.77	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(286)	(286)		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第67回無担保社債	2020年	1,383	991	0.11	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	3月31日	(398)	(398)		(注2)	8月29日
㈱コロワイド	第68回無担保社債	2021年	2,106	1,769	0.20	なし	2028年
	(適格機関投資家限定)	2月25日	(348)	(348)		(注2)	2月25日
㈱コロワイド	第69回無担保社債	2022年	2,539	2,190	0.40	なし	2029年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	(362)	(362)		(注2)	2月28日
㈱コロワイド	第70回無担保社債	2022年	-	2,727	0.55	なし	2029年
	(適格機関投資家限定)	9月28日	-	(418)		(注2)	9月28日
㈱コロワイド	第71回無担保社債	2023年	-	976	0.82	なし	2030年
	(適格機関投資家限定)	2月28日	-	(139)		(注2)	2月28日

						(単位:百万円)
会社名	銘柄	発行 年月日	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)	利率 (%)	担保	償還期限
カッパ・クリエイト㈱	第3回無担保社債	2017年	150	-	0.92	なし	2022年
	(適格機関投資家限定)	9月28日	(150)	-			8月31日
カッパ・クリエイト㈱	第4回無担保社債	2017年	283	-	0.86	なし	2023年
	(適格機関投資家限定)	9月29日	(283)	-			2月28日
カッパ・クリエイト㈱	第5回無担保社債	2019年	495	298	0.73	なし	2024年
	(適格機関投資家限定)	9月30日	(199)	(199)			8月31日
カッパ・クリエイト㈱	第6回無担保社債	2019年	543	367	0.70	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	9月30日	(179)	(179)			2月28日
カッパ・クリエイト㈱	第7回無担保社債	2020年	694	497	0.97	なし	2025年
	(適格機関投資家限定)	9月30日	(199)	(199)			2月28日
㈱フレッシュネス	第12回無担保社債	2015年	27	-	0.10	なし	2022年
	(適格機関投資家限定)	6月30日	(27)	-	(注3)		6月30日
㈱レインズインターナショナル	第1回無担保社債	2017年	131	56	0.45	なし	2023年
	(りそな銀行)	8月25日	(75)	(56)			8月25日
㈱レインズインターナショナル	第1回無担保社債	2017年	124	-	0.02	なし	2022年
	(みずほ銀行)	8月30日	(124)	-			8月31日
㈱レインズインターナショナル	第1回無担保社債	2017年	75	-	0.17	なし	2022年
	(三井住友銀行)	8月31日	(75)	-			8月31日
㈱レインズインターナショナル	第4回 無担保社債	2018年	239	153	0.50	なし	2024年
	(りそな銀行)	8月27日	(87)	(87)			8月27日
㈱レインズインターナショナル	第5回 無担保社債	2018年	504	367	0.40	なし	2025年
	(横浜銀行)	8月29日	(139)	(139)			8月29日
㈱レインズインターナショナル	第6回 無担保社債	2018年	732	245	0.02	なし	2023年
	(みずほ銀行)	8月30日	(489)	(245)			8月30日
㈱レインズインターナショナル	第7回 無担保社債	2018年	558	187	0.24	なし	2023年
	(三井住友銀行)	8月31日	(373)	(187)			8月31日
㈱レインズインターナショナル	第8回無担保社債	2019年	395	291	0.34	なし	2025年
	(りそな銀行)	8月26日	(107)	(107)			8月26日
㈱レインズインターナショナル	第9回 無担保社債	2019年	768	604	0.20	なし	2026年
	(横浜銀行)	8月28日	(167)	(167)			8月28日
㈱レインズインターナショナル	第10回 無担保社債	2019年	887	534	0.13	なし	2024年
	(みずほ銀行)	8月29日	(356)	(356)			8月28日
㈱レインズインターナショナル	第11回 無担保社債	2019年	338	242	0.65	なし	2025年
	(三井住友信託銀行)	8月29日	(96)	(96)			8月29日
㈱レインズインターナショナル	第12回 無担保社債	2019年	545	328	0.08	なし	2024年
	(三井住友銀行)	8月30日	(219)	(219)			8月30日
㈱レインズインターナショナル	第13回 無担保社債	2020年	1,124	928	0.22	なし	2027年
	(横浜銀行)	8月31日	(202)	(202)			8月31日
㈱レインズインターナショナル	第14回 無担保社債	2020年	628	449	0.67	なし	2025年
	(三井住友信託銀行)	8月31日	(180)	(180)			8月29日
㈱レインズインターナショナル	第15回 無担保社債	2020年	1,668	1,193	0.14	なし	2025年
	(みずほ銀行)	8月31日	(479)	(479)			8月29日
㈱レインズインターナショナル	第16回 無担保社債	2022年	-	728	0.57	なし	2029年
	(横浜銀行)	8月31日	-	(111)			8月31日
㈱レックス	第1回無担保社債	2020年	5,193	4,808	0.14	なし	2028年
	(みずほ銀行)	9月30日	(385)	(385)			8月31日
合計	-	-	38,028	30,480	-	-	-
			(12,120)	(9,794)

(注1)( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
(注2)建物及び構築物14百万円、土地79百万円及び連結上消去されている子会社株式6,139百万円を根担保として差し入れております。
(注3)発行日の翌日から2015年12月31日までは年0.26%、2015年12月31日の翌日以降は、各利息期間の開始直前の各利払日の2銀行営業日前の6ヶ月TIBORを使用した変動利率であります。
(3)担保資産及び担保付債務
社債及び借入金の担保に供している資産は、以下の通りであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
建物及び構築物	1,680	1,627
土地	2,538	2,538
合計	4,218	4,165

対応する債務は、以下の通りであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
短期借入金	140	60
社債(注1)	21,494	17,834
長期借入金(注1)	46,878	44,367
合計	68,512	62,261

(注1)1年以内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
(注2)債務の担保に供している資産は上記の他、連結上消去されている子会社株式及び長期貸付金があります。