その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

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	前連結会計年度(自 2022年5月1日至 2023年4月30日)	当連結会計年度(自 2023年5月1日至 2024年4月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	2,432千円	25,370千円
税効果額	△512千円	△9,768千円
その他有価証券評価差額金	1,920千円	15,602千円
その他の包括利益合計	1,920千円	15,602千円

2024/07/25 14:10

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年4月30日)	当事業年度(2024年4月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,167千円	8,216千円
未収事業税	4,986千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/07/25 14:10

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年4月30日)	当連結会計年度(2024年4月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,097千円	10,866千円
連結上の土地評価差額	21,955千円	55,131千円

(注)1. 評価性引当額が前連結会計年度に比べ、 88,034千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金が減少したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/07/25 14:10